• 當前位置:首頁 » 股票開戶 » E銀行擬申請公開發行股票

    E銀行擬申請公開發行股票

    發布時間: 2021-08-26 11:51:34

    Ⅰ 關于注冊會計師的獨立性

    1、是;或有收費將會導致因自身利益收到危害而影響獨立性2、否;因為貸款采用正常程序且提供了相應擔保,因而不會影響獨立性3、是;由于自我評價對獨立性產生影響4、否;由于本次審計為99年度——01年度,B擔任審計部經理的時間為98年,其工作成果不在審計范圍內5、是;會因自我評價因素產生不利影響6、否;D的妻子擔任統計員職務,不會對報表產生重要影響。

    Ⅱ 銀行能為準備上市的公司(ipo)做什么在整個上市的過程中和上市后。 公司上市后募集的資金的使用有什么規

    主要是作為直接投資者,起作用的主要是銀行的投行部!
    股票發行上市程序

    根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、中國證監會和證券交易所頒布的規章、規則等有關規定,企業公開發行股票并上市應該遵循以下程序:
    (1)改制與設立:擬定改制方案,聘請保薦機構(證券公司)和會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等中介機構對改制方案進行可行性論證,對擬改制的資產進行審計、評估、簽署發起人協議和起草公司章程等文件,設置公司內部組織機構,設立股份有限公司。除法律、行政法規另有規定外,股份有限公司設立取消了省級人民政府審批這一環節。
    (2)盡職調查與輔導:保薦機構和其他中介機構對公司進行盡職調查、問題診斷、專業培訓和業務指導,學習上市公司必備知識,完善組織結構和內部管理,規范企業行為,明確業務發展目標和募集資金投向,對照發行上市條件對存在的問題進行整改,準備首次公開發行申請文件。目前已取消了為期一年的發行上市輔導的硬性規定,但保薦機構仍需對公司進行輔導。
    (3)申請文件的申報:企業和所聘請的中介機構,按照證監會的要求制作申請文件,保薦機構進行內核并負責向中國證監會盡職推薦,符合申報條件的,中國證監會在5個工作日內受理申請文件。
    (4)申請文件的審核:中國證監會正式受理申請文件后,對申請文件進行初審,同時征求發行人所在地省級人民政府和國家發改委意見,并向保薦機構反饋審核意見,保薦機構組織發行人和中介機構對反饋的審核意見進行回復或整改,初審結束后發行審核委員會審核前,進行申請文件預披露,最后提交股票發行審核委員會審核。
    (5)路演、詢價與定價:發行申請經發行審核委員會審核通過后,中國證監會進行核準,企業在指定報刊上刊登招股說明書摘要及發行公告等信息,證券公司與發行人進行路演,向投資者推介和詢價,并根據詢價結果協商確定發行價格。
    (6)發行與上市:根據中國證監會規定的發行方式公開發行股票,向證券交易所提交上市申請,辦理股份的托管與登記,掛牌上市,上市后由保薦機構按規定負責持續督導。
    股票發行上市需要的中介機構
    股票發行上市一般需要聘請以下中介機構:
    (1)保薦機構(股票承銷機構);
    (2)會計師事務所;
    (3)律師事務所;
    (4)資產評估機構(如需要評估)。

    保薦機構主要負責的工作

    保薦機構在企業發行上市過程中主要負責以下工作:
    (1)協助企業擬定改制重組方案和設立股份公司;
    (2)根據《保薦人盡職調查工作準則》的要求對公司進行盡職調查;
    (3)對公司主要股東、董事、監事和高級管理人員等進行輔導和專業培訓,幫助其了解與股票發行上市有關的法律法規,知悉上市公司及其董事、監事和高級管理人員的法定義務和責任;
    (4)幫助發行人完善組織結構和內部管理,規范企業行為,明確業務發展目標和募集資金投向等;
    (5)組織發行人和中介機構制作發行申請文件,并依法對公開發行募集文件進行全面核查,向中國證監會盡職推薦并出具發行保薦報告;
    (6)組織發行人和中介機構對中國證監會的審核反饋意見進行回復或整改;
    (7)負責證券發行的主承銷工作,組織承銷團承銷;
    (8)與發行人共同組織路演、詢價和定價工作;

    Ⅲ 首次公開發行股票并上市的董事會議案包括哪些

    首次公開發行股票并上市的董事會議案包括以下內容:
    一、審議通過《關于審議<公司董事會本年度工作報告>的議

    案》
    表決結果:同意票N 票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年年度股東大會審議。
    二、審議通過《關于審議本年度財務決算和明年度財務
    預算報告>的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    三、審議通過《關于公司本年度利潤分配預案的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年年度股東大會審議。
    四、審議通過《關于聘請公司明年年度審計機構的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司 本年度股東大會審議。
    五、 審議通過《關于審議公司三年期<審計報告>的議案》(三年
    指:2015年、2016年、2017年)
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    六、審議通過《關于公司及子公司本年度向銀行申請綜合授
    信額度的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司 本年度股東大會審議。
    七、逐項審議通過《關于修改公司首次公開發行股票并上市方案公司第一屆董事會會議 會議決議的議案》
    1.發行股票的種類和面值
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    2.公司公開發行新股數量與公司股東公開發售股份數量及調整
    機制
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    3.發行對象
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    4.定價方式
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    5.發行方式
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    6.募集資金用途
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    7.上市地點
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    8.決議有效期
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    八、逐項審議通過《關于修改公司首次公開發行股票募集資金投
    資項目的議案》
    建設年產X數量的項目及其可行性

    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    九、審議通過《關于對提請股東大會授權董事會辦理公司首次公
    開發行股票并上市具體事宜進行修改的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    十、審議通過《關于確認公司首次公開發行股票前的滾存利潤分
    配事宜的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權 N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    十一、審議通過《關于修改公司章程(草案)的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    十二、審議通過《關于公司未來三年股東分紅回報規劃的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    十三、審議通過《關于<公司上市后三年內穩定股價預案>的議案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    十四、審議通過《關于公司承諾在招股說明書存在虛假記載、誤
    導性陳述或者重大遺漏時按規定回購股票、對投資者賠償的議案》
    表決結果:同意票 N票,反對票N票,棄權N票。
    該議案須提交公司本年度股東大會審議。
    十五、審議通過《關于提請召開公司本年度股東大會的議
    案》
    表決結果:同意票N票,反對票N票,棄權N票。

    Ⅳ 關于公開發行股票和上市的疑惑

    是你自己把自己繞暈了,首次公開發行IPO指的當然是第一次公開發行,要達到公開發行必須要滿足具體條件ABCDE........符合條件才能夠IPO,然后才能在交易所流通買賣。沒有公開發行過股票的公司,哪里來的股票公開流通買賣?

    買殼的,殼公司本身就已經IPO過了。

    上市以后首次發行股票這句話本身就是病句,上市后再融資途徑有多種,但不可能是首次發行股票。

    Ⅳ 股份有限公司申請公開發行股票的條件

    (一)公司的生產經營符合國家產業政策,具備健全且運行良好的組織機構。

    (二)公司發行的普通股只限一種,同股同權。

    (三)向社會公眾發行的部分不少于公司擬發行的股本總額的百分之二十五,其中公司職工認購的股本數額不得超過擬向社會公眾發行的股本總額的百分之十。

    公司擬發行的股本總額超過人民幣四億元的,證監會按照規定可酌情降低向社會公眾發行的部分的比例,但是,最低不少于公司擬發行的股本總額的百分之十。

    (四)具有持續盈利能力,財務狀況良好。

    (五)發行人在最近三年財務會計文件無虛假記載,無其他重大違法行為。

    (六)經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。

    (5)E銀行擬申請公開發行股票擴展閱讀:

    當公司向社會公開募集股份時,應就有關股份發行的信息依法公開披露。其中,包括公告招股說明書,財務會計報告等。同次發行的股份,每股的發行條件和價格應當相同。任何單位或者個人所認購的股份,每股應當支付相同價額。發行的同種股份,股東所享有的權利和利益應當是相同的。

    股票的發行價格可以分為平價發行的價格和溢價發行的價格。平價發行是指股票的發行價格與股票的票面金額相同,也稱為等價發行、券面發行。溢價發行是指股票的實際發行價格超過其票面金額。

    Ⅵ 審計學案例分析題求解

    (1)存在或有收費,影響獨立性;
    (2)正常程序審批,不影響;
    (3)因為會計師事務所合伙人擔任 銀行高管人員,因為自身利益,影響獨立性;
    (4)B注冊會計師曾任銀行管理人員,并且會影響1999年的期初數,因為關系親密,影響獨立性;
    (5)因為自我評價,影響獨立性;
    (6)不影響獨立性,因為統計員不會直接參與財務記賬對報表產生影響。

    Ⅶ 股份有限公司申請公開發行股票的條件是什么

    生產經營符合國家產業政策,發行的普通股限于一種,同股同權,發起人認購的股本數額不少于公司擬發行股本總額的35%等等。

    Ⅷ 注會職業道德規范有關獨立性的規定,分別判斷下述情況對會計師事務所的獨立性造成損害

    第一種情況對會計師事務所的獨立性造成損害,原因在于會計師事務能否獲得另外的50%審計費用取決于銀行客戶的股票能否上市,即存在事務所為獲得余外報酬有可能虛假粉飾審計報告的可能性。第二、三、五種情況屬正常的業務交往,不損害獨立性;第四種情況,該注冊會計師的妻子在銀行從事統計員工作,不是關鍵崗位,且其不能影響相關決定,故不損害獨立性。

    Ⅸ 甲銀行擬公開發行股票,委托A會計師事務所審計其2008——2010年度的財務報表。雙方于2010年底簽訂了審計業

    前四個都存在獨立性問題,第一個是傭金不能依據結果支付,第二個存在重大資金往來業務,第三個審計人員提供不相容服務,第四個是存在關聯方。

    Ⅹ 公司公開發行新股需符合什么條件

    (1)具備健全且運行良好的組織機構

    (2)具有持續盈利能力,財務狀況良好

    (3)最近三年財務會計文件無虛假記載,無其他重大違法行為

    (4)經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件

    (10)E銀行擬申請公開發行股票擴展閱讀:

    發行人申請公開發行股票、可轉換為股票的公司債券,依法采取承銷方式的,或者公開發行法律、行政法規規定實行保薦制度的其他證券的,應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。

    保薦人應當遵守業務規則和行業規范,誠實守信,勤勉盡責,對發行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查,督導發行人規范運作。 保薦人的資格及其管理辦法由國務院證券監督管理機構規定。

    MM131美女爱做视频免费